mudaraba

mudaraba, emek sermaye ortaklığıdır kısaca. bir taraf sermayeyi ortaya koyarken, diğer taraf ise emeği ile para kazanır ve ortaya çıkan karı/zararı paylaşırlar. karın büyük bir kısmı sermayedarındır. faizsiz bankacılığın temelidir. faizsiz bankacılık yapan katılım bankaları bu sistem üzerine çalışırlar. mudileri yapılan işin sermayedarıdır, banka ise iş gücünü temsil eder. katılım bankalarının kazandıkları paralardan elde edilen karlar da sermayedarın mevduat büyüklüğüne göre paranın dahil olduğu havuzdan kar payını alır. en azı yüzde 75 olmak üzere yüzde 95'e kadar kar payı dağıtılmaktadır.

kar payı konusunda akla gelen en önemli soru ise; faizden ne farkı var? sorusudur. aradaki fark paranın işletilme şeklidir. şöyle ki; bankalar elindeki mevduat ile her türlü para kazanabilirken, katılım bankalarının para kazanma temelinde kullandırılan finansmanlar yatmaktadır. bu da verilen gayrimenkul *** kredileri, araç kredileri, şahısların ihtiyaçlarını karşılamaya yönelik nakit olmayan krediler, * * * * * ve işletmelerin faaliyetlerinde kullanabildikleri yurt içi yurt dışı her türlü mal alım kredileridir. katılım bankaları, mudileri ile bu gibi satışlardan elde ettikleri karı paylaşmaktadır.

akla gelen bir diğer soru ise şu olabilir: katılım bankalarının temeli kar zarar ortaklığıdır. peki hiç mi zarar etmez para sahipleri? hep kar dağıtmak nasıl oluyor?

yapılan finansmanlardan batık krediler olabilmektedir. bu da kar payı dağıtımındaki esas olan havuz sisteminin önemini ortaya koymaktadır. şöyle ki; 100,000 tl mevduatını katılım bankasında 1 ay vadeli hesaba koyan mehmet amca krediler hiç batmasa 1,000 tl * kar payı alacakken, batık krediler nedeniyle 950 tl alabilmektedir. bu da ortaya çıkan zararın mehmet amcaya düşen payını göstermektedir. umarım konuyu açıkça anlatabilmişimdir.

kar ve zarar ortaklığına ihtiyaç duyan firmalarla yapılan anlaşma sonrası ortak çalışmaktır. fakat kara tamamen katılınırken, zararın sadece fon tutarı kadar kabul edildiği bir sistemdir.